Compliance i inne mechanizmy zapobiegania korupcji
| dc.contributor.author | Nowak, Celina | |
| dc.contributor.author | Lizak, Robert | |
| dc.date.accessioned | 2024-09-28T19:50:35Z | |
| dc.date.available | 2024-09-28T19:50:35Z | |
| dc.date.issued | 2024 | |
| dc.description.abstract | Korupcja towarzyszy człowiekowi od dawna, ale, jak z chorobą toczącą społeczeństwo, lepiej jej zapobiegać niż leczyć. Mechanizmem pozwalającym skutecznie zapobiegać korupcji są programy compliance. W kontekście prawnym pojęcie compliance odnosi się do procesu tworzenia, przyjmowania i obowiązywania norm (zasad i procedur) w ramach organizacji, które zapewniają zgodność jej działalności z przepisami prawa. W książce zaprezentowano teoretyczne ujęcie zjawiska compliance jako nowego poziomu regulacyjnego, a także modelowe rozwiązania praktyczne odnoszące się do compliance, oparte na amerykańskim modelu programu compliance. Analizie poddano także dwa inne mechanizmy zapobiegania korupcji, to jest system ochrony osób zgłaszających naruszenia (sygnalistów) oraz rejestry korzyści. | pl_PL |
| dc.description.abstract | Corruption has been around for a long time, but, as with a disease afflicting society, it is better to prevent it than to cure it. A mechanism to effectively prevent corruption is compliance programmes. In a legal context, the concept of compliance refers to the process of creating, adopting and enforcing norms (rules and procedures) within an organisation that ensure that its activities comply with the law. The book presents a theoretical treatment of the phenomenon of compliance as a new regulatory level, as well as model practical solutions relating to compliance, based on the American compliance programme model. Two other corruption prevention mechanisms are also analysed, namely the whistleblower protection system and benefit registers. | en_US |
| dc.description.sponsorship | Publikacja stanowi efekt realizacji grantu: „Compliance jako narzędzie zapobiegania korupcji” finansowanego ze środków Narodowego Centrum Nauki w ramach projektu OPUS – edycja 11 (UMO-2016/21/B/HS5/02051). | |
| dc.description.tableofcontents | << s. 13-24 >> Wprowadzenie << s. 25-89 >> Kryminalizacja zachowań korupcyjnych – teoria i praktyka << s. 81-120 >> Compliance jako nowe zjawisko normatywne << s 121-148 >> Korporacyjny program compliance – rozwiązania modelowe << s. 149-196>> Zasady przewodnie ochrony osób zgłaszających naruszenia i ramy systemu zgłaszania naruszeń << s. 197-202 >> Rejestr korzyści << s. 203-210 >> Podsumowanie | |
| dc.identifier.citation | C. Nowak, R. Lizak, Compliance i inne mechanizmy zapobiegania korupcji, INP PAN, Warszawa 2024. | |
| dc.identifier.doi | 10.5281/zenodo.13769406 | |
| dc.identifier.isbn | 978-83-66300-60-6 | |
| dc.identifier.isbn | 978-83-66300-61-3 | |
| dc.identifier.uri | https://e-bp.inp.pan.pl/handle/123456789/926 | |
| dc.language.iso | pl | |
| dc.publisher | INP PAN | |
| dc.relation.ispartofseries | Nauki Penalne | |
| dc.subject | compliance | |
| dc.subject | korupcja | pl_PL |
| dc.subject | łapownictwo | pl_PL |
| dc.subject | prewencja | pl_PL |
| dc.subject | odpowiedzialność karna podmiotów zbiorowych | pl_PL |
| dc.subject | ochrona sygnalistów | pl_PL |
| dc.subject | rejestr korzyści | pl_PL |
| dc.subject | osoba pełniąca funkcję publiczną | pl_PL |
| dc.subject | corruption | en_US |
| dc.subject | bribery | en_US |
| dc.subject | prevention | en_US |
| dc.subject | criminal liability of collective entities | en_US |
| dc.subject | protection of whistleblowers | en_US |
| dc.subject | register of benefits | en_US |
| dc.subject | public official | en_US |
| dc.title | Compliance i inne mechanizmy zapobiegania korupcji | |
| dc.type | Book | |
| dcterms.references | Konstytucja Rzeczypospolitej Polskiej z dnia 2 kwietnia 1997 r., Dz.U. 1997 Nr 78, poz. 483. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 6 czerwca 1997 r. – Kodeks karny, t.j. Dz.U. 2024, poz. 17 ze zm. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 6 czerwca 1997 r. – Kodeks postępowania karnego, t.j. Dz.U. 2024, poz. 37. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 27 czerwca 1997 r. o partiach politycznych, t.j. Dz.U. 2023, poz. 1215. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 21 sierpnia 1997 r. o ograniczeniu pro wadzenia działalności gospodarczej przez osoby pełniące funkcje publiczne, t.j. Dz.U. 2023, poz. 1090. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 10 września 1999 r. – Kodeks karny skarbowy, Dz.U. t.j. 2024, poz. 628. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 15 września 2000 r. – Kodeks spółek handlowych, t.j. Dz.U. 2024, poz. 18. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 26 kwietnia 2001 r. o zasadach uznawania nabytych w państwach członkowskich Unii Europejskiej kwalifikacji do wykonywania zawodów regulowanych, Dz.U. 2001 Nr 87, poz. 954 ze zm. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 6 września 2001 r. – Prawo farmaceutyczne, Dz.U. 2001 Nr 126, poz. 1381. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 28 lutego 2002 r. o ratyfikacji Cywilnoprawnej konwencji korupcji, Dz.U. 2002 Nr 41, poz. 359. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 10 października 2002 r. o minimalnym wynagrodzeniu za pracę, t.j. Dz.U. 2020, poz 2207. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 28 października 2002 r. o odpowiedzialności podmiotów zbiorowych za czyny zabronione pod groźbą kary, Dz.U. 2023 poz. 659 ze zm. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 13 czerwca 2003 r. o zmianie ustawy – Kodeks karny oraz niektórych innych ustaw, Dz.U. 2003 Nr 111, poz. 1061. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych, Dz.U. 2024, poz. 146. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi, t.j. Dz.U. 2024, poz. 722. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 29 lipca 2005 r. o nadzorze nad rynkiem kapitałowym, t.j. Dz.U. 2024, poz. 1161. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 9 czerwca 2006 r. o Centralnym Biurze Antykorupcyjnym, Dz.U. 2006 Nr 104, poz. 708. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 26 stycznia 2007 r. o zmianie ustawy – Prawo bankowe, Dz.U. 2007 Nr 42, poz. 272. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, t.j. Dz.U. 2023, poz. 1270 ze zm. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 2 grudnia 2009 r. o izbach lekarskich, t.j. Dz.U. 2021, poz. 1342 ze zm. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 25 czerwca 2010 r. o sporcie, t.j. Dz.U. 2023, poz. 2048. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 5 sierpnia 2010 r. o zmianie ustawy o Centralnym Biurze Antykorupcyjnym oraz ustawy o sporcie, Dz.U. 2010 Nr 151, poz. 1014. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 5 stycznia 2011 r. – Kodeks wyborczy, t.j. Dz.U. 2023, poz. 2408. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 12 maja 2011 r. o refundacji leków, środków spożywczych specjalnego przeznaczenia żywieniowego oraz wyrobów medycznych, t.j. Dz.U. 2024, poz. 930. | |
| dcterms.references | Komunikat nr 2 Ministra Finansów z dnia 29 marca 2012 r. w sprawie ogłoszenia uchwały Komitetu Standardów Rachunkowości w sprawie przyjęcia znowelizowanego Krajowego Standardu Rachunkowości Nr 4 „Utrata wartości aktywów”, Dz.Urz. MF 2012, poz. 15. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 15 czerwca 2012 r. o skutkach powierzania wykonywania pracy cudzoziemcom przebywającym wbrew przepisom na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, t.j. Dz.U. 2012, poz. 769. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 26 czerwca 2014 r. o niektórych umowach zawieranych w związku z realizacją zamówień o podstawowym znaczeniu dla bezpieczeństwa państwa, t.j. Dz.U. 2022, poz. 1218. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 5 sierpnia 2015 r. o nadzorze makroostrożnościowym nad systemem finansowym i zarządzaniu kryzysowym w systemie finansowym, t.j. Dz.U. 2015, poz. 1513. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, t.j. Dz.U. 2024, poz. 1035. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, t.j. Dz.U. 2023, poz. 1124 ze zm. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o zmianie ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz nie-których innych ustaw, Dz.U. 2018, poz. 685. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 11 września 2019 r. – Prawo zamówień publicznych, Dz.U. 2024 poz. 1320. | |
| dcterms.references | Zarządzenie nr 229 Prezesa Rady Ministrów z 1 grudnia 2020 r. w sprawie wyznaczenia ministra właściwego do przeprowadzenia prac legislacyjnych mających na celu implementację dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/1937 z dnia 23 października 2019 r. w sprawie ochrony osób zgłaszających naruszenia prawa Unii, M.P. 2020, poz. 1112. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 9 lutego 2022 r. o zmianie ustawy – Kodeks spółek handlowych oraz niektórych innych ustaw, t.j. Dz.U. 2022, poz. 807. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 11 marca 2022 r. o obronie Ojczyzny, Dz.U. 2024, poz. 248 ze zm. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 22 lipca 2022 r. o zmianie niektórych ustaw w celu przeciwdziałania przestępczości środowiskowej, Dz.U. 2022, poz. 1726. | |
| dcterms.references | Rozporządzenie Ministra Spraw Zagranicznych z dnia 22 listopada 2022 r. w sprawie ogłaszania prac naukowych i publicystycznych oraz przyjmowania upominków przez członków służby za-granicznej, t.j. Dz.U. 2022, poz. 2552. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 1 grudnia 2022 r. o Systemie Informacji Finansowej, t.j. Dz.U. 2023, poz. 180. | |
| dcterms.references | Zarządzenie nr 17 Ministra Cyfryzacji z dnia 27 czerwca 2023 r. w sprawie polityki antykorupcyjnej i przeciwdziałania konfliktowi interesów w Ministerstwie Cyfryzacji, Dz.Urz. MC 2023, poz. 18. | |
| dcterms.references | Ustawa z dnia 14 czerwca 2024 r. o ochronie sygnalistów, t.j. Dz.U. 2024, poz. 928. | |
| dcterms.references | The False Claims Act: A Primer 1863, https://www.justice.gov/sites/default/files/civil/lega-cy/2011/04/22/C-FRAUDS_FCA_Primer.pdf (dostęp: 6.09.2024). | |
| dcterms.references | Foreign Corrupt Practices Act of 1977 15 USC. §§ 78dd-1, et seq.), https://www.justice.gov/sites/default/files/criminal-fraud/lega- | |
| dcterms.references | cy/2012/11/14/fcpa-english.pdf (dostęp: 28.09.2024). | |
| dcterms.references | 31 US Code Unannotated Title 31. Money and Finance, https://www.law.cornell.edu/uscode/text/31/3730 (dostęp: 19.09.2024). | |
| dcterms.references | Omnibus Trade and Competitiveness Bill of 1988, Public Law 1998, nr 100-418. | |
| dcterms.references | Anti-Bribery and Fair Competition Act of 1998, Public Law 105– 366. | |
| dcterms.references | Dodd–Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act of 21 September 2022, Public Law 111–203. | |
| dcterms.references | Wyrok ETPC z 21 lipca 2011 r., 28274/08, Heinisch v. Niemcy,[w:] M.A. Nowicki, Europejski Trybunał Praw Człowieka. Wybór orzeczeń 2011, Wolters Kluwer, Warszawa 2012, s. 391. | |
| dcterms.references | Wyrok SN z 26 kwietnia 1960 r., IV K 118/60, „Państwo i Prawo” 1961, nr 8–9, s. 448–449. | |
| dcterms.references | Wyrok SN z 17 maja 1972 r., III KR 67/72, OSNKW 1972, nr 10, poz. 15. | |
| dcterms.references | Uchwała SN z 30 stycznia 1980 r., VII KZP 41/78, OSNKW 1980, nr 3, poz. 24. | |
| dcterms.references | Uchwała TK z 13 kwietnia 1994 r. w sprawie wykładni art. 4 ust. 1 i 2 ustawy z dnia 5 czerwca 1992 r. o ograniczeniu prowadzenia działalności gospodarczej przez osoby pełniące funkcje publiczne, Dz.U. 1994 Nr 54, poz. 223. | |
| dcterms.references | Wyrok SN z 9 października 1996 r., V KRN 79/96, OSNKW 1997, nr 3–4, poz. 27. | |
| dcterms.references | Uchwała SN z 20 czerwca 2001 r., I KZP 5/01, OSNKW 2001, nr 9–10, poz. 71. | |
| dcterms.references | Wyrok TK z 13 lipca 2004 r., K 20/03, Dz.U. 2004 Nr 167, poz. 1759. | |
| dcterms.references | Wyrok TK z 23 czerwca 2009 r., K 54/07, Dz.U. 2009 Nr 105, poz. 880. | |
| dcterms.references | Wyrok SA w Łodzi z 16 kwietnia 2014 r., I ACa 1157/13, LEX 1500811. | |
| dcterms.references | Wyrok SN z 24 lipca 2014 r., II CSK 627/13, OSNC-ZD 2015, nr 4, poz. 61. | |
| dcterms.references | Wyrok SN z 17 lutego 2016 r., III CSK 107/15, LEX 3529476. | |
| dcterms.references | Wyrok SA w Warszawie z 22 lutego 2019 r., VII AGa 1850/18, LEX 2668814. | |
| dcterms.references | Decyzja US CA 2nd Cir. z 5 kwietnia 1982 r., United States v. Williams, F.2nd 1983, t. 705, s. 603. | |
| dcterms.references | Wyrok US CA 6th Cir. z 23 grudnia 1986 r., United States v. Gorman, F.2nd 1986, t. 807 s. 1299. | |
| dcterms.references | Orzeczenie US DC Washington z 21 listopada 1996 r., 1:96 CV02631 (HHG), SEC v. Montedison, https://www.sec.gov/files/litigation/litreleases/lr15164.txt (dostęp: 19.09.2024). | |
| dcterms.references | Wyrok US CA 11th Cir. z 6 marca 2008 r., United States v. Moore, F.3rd 2008, t. 525, s. 1033. | |
| dcterms.references | A Resource Guide to the U.S. Foreign Corrupt Practices Act Second Edition, Criminal Division, US DoJ, SEC, Washington 2012, https://www.justice.gov/criminal/criminal-fraud/file/1292051/dl (dostęp: 30.07.2024). | |
| dcterms.references | Anti-Corruption Ethics and Compliance for Business, OECD Publishing, UN Office on Drugs and Crime, The World Bank, Paris 2013, https://www.unodc.org/documents/corruption/Publications/2013/Anti-CorruptionEthicsComplianceHandbook.pdf (dostęp: 20.07.2024). | |
| dcterms.references | Dobre praktyki spółek notowanych na GPW 2021, GPW, Warszawa 2021, https://www.gpw.pl/pub/GPW/files/PDF/dobre_praktyki/DPSN21_BROSZURA_wersja_do_druku.pdf (dostęp: 30.07.2024). | |
| dcterms.references | Good Practice Guidance on Internal Controls, Ethics and Compliance, OECD Publishing, Paris 2010, https://opora.ru/site/assets/files/21723/bf4c8ac19ce2b61a86b7a0c6087dfdc9.pdf (dostęp: 20.07.2024). | |
| dcterms.references | Guide to the US FCPA (‘FCPA Handbook’), US DoJ, SEC, November 2012, https://www.justice.gov/sites/default/files/criminal-fraud/legacy/2015/01/16/guide.pdf (dostęp: 20.07.2024). | |
| dcterms.references | G20 Anti-Corruption Action Plan: Protection of Whistleblowers, Study on Whistleblower Protection Frameworks, Compendium of Best Practices and Guiding Principles for Legislation, OECD Publishing, Paris 2011, https://www.unodc. org/documents/corruption/G20-Anti-Corruption-Resources/Thematic-Areas/ Public-Sector-Integrity-and-Transparency/OECD_Study_on_Whistleblower_Protection_Frameworks_Compendium_of_Best_Practices_and_Guiding_Principles_for_Legislation_2011.pdf (dostęp: 20.07.2024). | |
| dcterms.references | Implementing the OECD anti-bribery convention, Pharse 2 Report: Costa Rica, OECD, [Paris], 2002, s. 31, https://www.oecd.org/content/dam/oecd/en/publications/reports/2020/03/report-on-the-applica-tion-of-the-convention-on-combating-bribery-of-foreign-public-officials-in-international-business-transactions-and-the-1997-recommendation-on-combating-bribery-in-international-business-transactions-phase-2-report-costa-rica_0549fb30/4146e675-en. pdf (dostęp: 19.09.2024). | |
| dcterms.references | Memorandum from B.A. Benczkowski, Assistant Attorney General, DOJ, to All Criminal Division Personnel, 11.10.2018, https://www.justice.gov/opa/speech/file/1100531/download (dostęp: 20.07.2024). | |
| dcterms.references | 9-28.000 – Principles of Federal Prosecution of Business Organizations, US DoJ, Washington 2023, https://www.justice.gov/jm/jm-9-28000-principles-federal-prosecution-business-organizations (dostęp: 20.07.2024); 9-47.120 – FCPA Corporate Enforcement Policy, US DoJ, Washington 2019, https://www.justice.gov/criminal/criminal-fraud/file/838416/dl (dostęp: 20.07.2024). | |
| dcterms.references | Office of the Whistleblower Guidance for Whistleblower Award Determinations, 2020, https://www.sec.gov/files/OWB%20Guidance%20for%20WB%20 Award%20Determinations_0.pdf (dostęp: 20.07.2024). | |
| dcterms.references | Order Determining Whistleblower Award Claim, Exchange Act of 3 April 2024, https://www.sec.gov/files/rules/other/2024/34-99890.pdf (dostęp: 6.09.2024). | |
| dcterms.references | Piąta Runda Ewaluacyjna, Polska, Zapobieganie korupcji oraz promowanie uczciwości zawodowej na szczeblu centralnym (funkcje wykonawcze najwyższego szczebla) oraz w organach ścigania, raport ewaluacyjny: Polska, przyjęty przez GRECO na 81 posiedzeniu plenarnym (Strasbourg, 3-7 grudnia 2018), Council of the Europe, Strasbourg 2018, https://policja.pl/download/1/337030/Raport-GRECO.docx (dostęp: 05.09.2024). | |
| dcterms.references | Projekt ustawy o odpowiedzialności podmiotów zbiorowych za czyny zabronione pod groźbą kary i zmianie niektórych ustaw, RCL UD74, https://legislacja.rcl. gov.pl/projekt/12312062 (dostęp: 25.08.2024). | |
| dcterms.references | Reports of the President’s Blue Ribbon Commission on Defense (1986) also Known as ‘The Packard Commission’, https://web.archive.org/web/20080306165454/http://www.ndu.edu/library/pbrc/pbrc.html (dostęp: 10.04.2020). | |
| dcterms.references | Sprawozdanie Komisji Administracji i Spraw Wewnętrznych o rządowym projekcie ustawy o zmianie ustawy o Centralnym Biurze Antykorupcyjnym, Druk sejmowy nr 3297, 3 sierpnia 2010 r., https://orka.sejm.gov.pl/Druki6ka.nsf/wgdruku/3297/$file/3297.pdf (dostęp: 19.09.2024). | |
| dcterms.references | Sprawozdanie komisji nadzwyczajnej do spraw zmian w kodyfikacjach rządowym projekcie ustawy – o zmianie ustawy – Kodeks karny, ustawy – Kodeks postępowania karnego, ustawy – Kodeks karny wykonawczy, ustawy o świadku koronnym oraz ustawy – Prawo bankowe (druk nr 869), Druk sejmowy nr 1412, 13 marca 2003 r., http://www.senat.pl/k5/dok/sejm/041/1412.pdf (dostęp: 19.09.2024). | |
| dcterms.references | The Seoul Summit Document, G20 Seoul Summit 2010, „Ministry of Foreign Affairs of Japan” 2010, https://www.mofa.go.jp/policy/economy/g20_summit/2010-2/document.pdf (dostęp: 20.07.2024). | |
| dcterms.references | 2018 Guidelines Manual Annotated, United States Sentencing Commission, [Washington] 2018, https://www.ussc.gov/guidelines/guidelines-archive/2018-guidelines-manual-annotated (dostęp: 10.04.2020). | |
| dcterms.references | U.S. Department of Justice Criminal Division Evaluation of Corporate Compliance Programs (updated September 2024), https://www.justice.gov/criminal/criminal-fraud/page/file/937501/dl (dostęp: 27.09.2024). | |
| dcterms.references | Ustawa o jawności życia publicznego – projekt, UD314, https://legislacja.rcl.gov.pl/projekt/12304351/katalog/12465401 (dostęp: 11.06.2024). | |
| dcterms.references | Uzasadnienie do projektu ustawy o zmianie ustawy o Centralnym Biurze Antykorupcyjnym, Druk sejmowy nr 3113, 7 czerwca 2010 r., https://orka.sejm.gov.pl/Druki6ka.nsf/0/8B914398CBAB2D70C125773D-003CAFA5/$file/3113.pdf (dostęp: 19.09.2024). | |
| dcterms.references | Uzasadnienie do rządowego projektu ustawy o zmianie niektórych ustaw w celu przeciwdziałania przestępczości środowiskowej, Druk sejmowy nr 2371, 21 czerwca 2022 r., https://www.sejm.gov.pl/sejm9.nsf/druk.xsp?nr=2371(dostęp: 25.08.2024). | |
| dcterms.references | Whistleblower Program, 2020 Annual Report to Congress, U.S. Securities and Exchange Commission, Washington 2020, https://www.sec.gov/files/2020_owb_annual_report.pdf (dostęp: 20.07.2024). | |
| dcterms.references | Wytyczne w zakresie tworzenia i wdrażania efektywnych programów zgodności (Compliance) w sektorze publicznym, Rządowy Program Przeciwdziałania Korupcji na lata 2018–2020, CBA, Warszawa 2020, https://cba.gov.pl/ftp/dokumenty_pdf/WYTYCZNE_.pdf (dostęp: 28.09.2024). |